业绩再“暴雷”！广发证券因境外子公司投资的基金巨额亏损而导致业绩大幅缩水，2018年净利润几乎腰斩。

3月26日晚间，广发证券一口气发布了了包括2018年业绩报告在内的27份公告。据公司披露，广发证券旗下公司广发投资(香港)有限公司在开曼注册成立的一只基金在2018年度亏损1.39亿美元，公司2018年合并净利润为此减少人民币9.19亿元。

年报显示，2018年全年，广发证券实现收入及其他收益总额228.17亿元，同比减少20.26%；归属于公司股东的净利润43亿元，同比下降49.97%。

广发证券年报

海外基金2018年亏损1.39亿美元

根据《关于全资子公司广发控股（香港）有限公司重要事项的公告》，广发控股香港的下属全资子公司广发投资（香港）有限公司在开曼注册成立了一只以衍生品对冲策略为主的多元策略基金GTEC Pandion Multi-Strategy Fund SP （以下简称“Pandion 基金”）。2018 年度，由于外汇剧烈波动和相关市场流动性缺乏等原因，该基金遭受了重大投资损失。

据了解，Pandion 基金设立于 2016 年，基金的目标投资资产包括但不限于权益、信用、固定收益、波动率、外汇、商品、现金、柜台产品、衍生品和基金等；基金通过套用多元策略投资于多元资产来达到投资回报目标。Pandion 基金在成立之初主要投资场内股票衍生品，逐步扩展到投资利率产品、外汇衍生品、以及外汇波动率方差互换。

广发证券称，Pandion 基金成立以来，广发投资香港对其共有三次自有资金投资行为，从初始的 5000 万美元陆续增资，截至 2018 年 12 月 31 日，广发投资香港以自有资金累计投入 9006.77 万美元，占该基金权益 99.90%。

公告显示，该基金于2018年12月31日的净值仅-0.44亿美元，2018年度亏损1.39亿美元。这笔亏损反映在合并财务报表中，使得广发证券2018年合并净利润减少人民币9.19亿元，已超过公司 2017年度经审计净利润的10%。

同时，Pandion 基金收到主经纪商追加保证金的通知，2018 年 12 月 31 日该金额为 1.29 亿美元（含初始保证金 0.30 亿美元）。根据开曼律师事务所Campbells 的法律意见，该基金的投资人以其在该基金的投资金额为限承担有限责任；广发控股香港有关子公司后续存在潜在诉讼或潜在被诉讼的可能性，相关诉讼结果具有不确定性。

广东证监局责令改正

3月25日，广发证券收到广东证监局的行政监管措施决定书。决定书指出。公司存在对境外子公司管控不到位，未有效督促境外子公司强化合规风险管理及审慎开展业务等问题，决定对公司采取责令改正的行政监管措施。

具体整改措施包括：一是充分履行股东职责，依法参与境外子公司的法人治理，健全对境外子公司的风险管控，形成权责明确、流程清晰、制衡有效的管理机制。二是加强信息系统投入和人员配备，提高合规风控与内部控制管理水平。三是建立健全对境外子公司的稽核审计制度，检查和评估境外子公司内部控制的有效性等。四是严格追究导致境外子公司出现重大风险的相关责任人员责任，并向广东局书面报告问责结果。公司应切实采取措施建立并持续完善覆盖境外机构的合规管理、风险管理和内部控制体系。

广发证券表示，目前，公司正全面核查评估相关情况及其影响，并积极督促广发控股香港及其有关子公司采取各项措施，稳妥化解风险，切实维护公司利益。对于广东证监局的监管决定，公司高度重视，将切实进行整改，采取措施建立并持续完善覆盖境外机构的合规管理、风险管理和内部控制体系。

红星新闻记者 吴丹若

编辑 余孟祥

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